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关于做好2018年财务年终决算准备工作的通知
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各学院,机关部门,各直属单位:
    根据财政部财政部《关于贯彻实施政府会计准则制度的通知》(财会〔2018〕21号)文件规定,学校自2019年1月1日起全面实施政府会计制度。为确保年终结账、新旧会计制度转换衔接等工作顺利完成,现将2018年年终财务报销时间、财务决算准备工作及安排等有关事项通知如下:
    一、2018年终报销工作时间安排
    1.财务处年终不对外办公时间
    2018年12月19日2019年1月13日为年终结算期,不对外办公并关闭网上财务平台(含网上报账系统及薪酬发放系统),财务处内部进行各类账务清理、年终结转、数据调整及对接、系统升级、建立新账等工作。

    各单位、项目负责人,请务必在12月18日前将报销单据送至财务处接单室,网上已预约但未送交财务处的,因系统升级原预约单据作废,网站开放后需重新预约提交。
    2.2019年开账时间
    2019年1月14日起恢复正常对外工作,并开启网上财务平台。
    二、各类账目清理工作
    1.国库项目清理

    根据财政部、工信部有关文件要求,各国库项目在经费使用合法合规的前提下,预算执行进度原则上应达到100%,请尚未达到进度要求的项目管理部门及项目负责人抓紧时间,确保在规定的节点完成预算执行进度。
    2.预借发票清理
    各单位及个人预借的各类票据须在12月18日前索要款项,并办理到款入账核销票据手续。不能及时到款核销票据的,请将票据退回,确实无法退回的,按新制度要求需确认收入挂账,请各项目负责人先办理立项手续并提供项目账号,便于2019年建新账及追溯对接。
    3.收入、暂存款清理
    与学校收入预算相关的科研院、装备工程部等各职能部门应积极催收当年应收款项,监督各项收入按计划入账。学校各项到款已在财务网站上公布,请部门及项目负责人及时查询、认领,并在2018年12月18日前办理入账手续;挂账5年及以上(2013年及以前)无人认领的暂存款项,将收归学校。
    4.暂付款项的核对与清理

    各单位、各项目负责人应认真清查借款、预付款项,务必及时办理报销、还款手续。本年度已完成建设的国库集中支付项目,至12月18日,暂付款原则上应全部清理完毕,避免作为财政净结余上缴国库。
因特殊原因暂无法报销且借款时间在1年及以上的暂付款,请出具书面情况说明,由单位或项目负责人签字、盖章后,报财务科备案;对无特殊情况说明又未及时报账的项目,根据《南京澳门凯旋门网上娱乐澳门凯旋门赌场官网澳门凯旋门网上赌场暂付款管理暂行办法》,财务处将冻结相关经费的使用,直至报销或还清借款。
    5.费用核拨、上缴与返还的核对与清理
    (1)后勤集团、校医院及时核对好相关账目并于12月18日前核销拨出经费;
    (2)物资供应中心于12月18日前到财务处结清领料款;国资处/节能办于12月18日前将水电费回收完毕,并送至财务处进行账务处理;
    (3)与学校有返还和上缴关系的各有关单位(部门),于12月18日前完成上缴或返还款项;
    (4)资产经营公司完成学校对外投资收益上缴工作。
    三、资产核实工作
    1.已办理固定资产登记手续、尚未到财务处入账的,应尽快到财务处办理入账手续,未入账明年需重新办理固定资产登记手续;
    2.国资处、图书馆及物资供应中心与财务处的账实核对工作应于12月28日前结束,确保账实相符。
    四、科研项目决算工作
    每年单独向主管部门上报科研决算报告的科研项目,各项目负责人除了按预算、研究进度完成经费支出外,请于2019年1月10日前向财务处报送项目研究、进展情况;本年已完成的科研项目,要按规定做好结题结账工作(相关账目查询请到综合办公楼418室)。
    五、项目支出绩效自评工作
    根据财政部有关文件要求,2018年度学校项目继续开展绩效自评工作,自评结果将作为学校申报、财政部批复2019年度预算的重要依据。
    1.自评项目职能管理部门及项目名称
    基建处:基建项目4个;
    国资处:改善基本办学条件项目4个;
    科研院:国家重点实验室、基本科研业务费、科研项目;
    发展规划处、宣传部、人事处、国合处:双一流建设项目;
    发展计划处:条保项目1个;
    学生处:捐赠配比项目;
    教务处:本科教学工程项目。
    2.自评内容
    包括自评工作总结及自评表,具体要求另行下发。
    3.报送时间
    请上述职能管理部门于2019年1月10日前将自评内容报送财务处综合计划科
    六、二级核算单位决算工作
    后勤集团、医院、印刷厂及无人机研究院应于2019年1月10日前将2018年度财务决算报告纸质版和电子版报送财务处分管领导。
    七、学校全资企业
    资产经营公司负责学校全资企业财务决算报表编制工作,具体要求另行通知。

    

    由于年终前往财务处办理业务的人员较多,请各位老师、学生尽早合理安排,以免出现拥挤及排队现象。如已使用公务卡支付,在2018年12月18日-2019年1月14日到还款期暂无法报销的,请先自行还款,避免出现信用污点。

    本次政府会计制度改革是原有会计体系颠覆性变革,要求对建校以来所有历史账目清理及追溯,时间紧、任务重、工作量巨大,请各单位、项目负责人密切配合,齐心协力,共同完成年终决算及新旧会计制度的衔接与转换工作。

    特此通知!


财务处

2018年11月26日